Facturacion 135cy

c c c c c

c ! 1. Glosario técnico Ô Son las diferentes áreas o zonas del hotel intangibles que prestan un servicio de consumo como por ejemplo restaurante, lavandería y recepción. Ô Es un sistema de cuenta donde se registran los diferentes tipos de consumos del hotel. Ô es donde se encuentren todos los consumos del huésped tanto maestro como extra muy aparte de la cuenta. Ô " Es el folio donde van los consumos extras y cargos hechos por el hotel, muchas veces es independiente del alojamiento. Ô es el folio principal adonde caen todos los cargos del hotel, cuando se realiza un consumo, es el folio principal. Ô Es el acto en donde el huésped adquiere el servicio en sus distintos aspectos como la comida, la lavandería, etc. Ô c # son los cargos o consumos que realiza el huésped y que va aumentando a medida que se encuentra en el hotel. Ô c # son los cargos como abonos, depósitos que realiza el huésped para disminuir la cuenta. Ô # es el saldo que queda con respecto a lo invertido por el huésped. Ô # es el saldo que está establecido por medio de los consumos. Ô es aquella cantidad que se obtiene debido a que se hicieron un mayor número de retenciones y pagos provisionales. Ô estas se realizan cuando el huésped hizo un abono adicional durante su estadía al crédito y al final de su cuenta no completa, se hará la devolución del dinero sobrante al total en efectivo. Ô son cargos de naturaleza crédito que se realizan en dinero para ir disminuyendo la cuenta. Ô es todo medio de intercambio común y generalmente aceptado por una sociedad que es usado para el pago de bienes, servicios, y de cualquier tipo de obligaciones. Ô " Moneda extranjera o divisa, se refiere a los billetes o monedas de países extranjeros, cualquiera sea su denominación o característica, a las letras de cambio, cheques, cartas de crédito, órdenes de pago, pagarés, giros y cualquier otro documento en que conste una obligación pagadera en dicha moneda. Ô c son las distintas formas que posee el hotel para poder dar accesibilidad al huésped de poder pagar su cuenta, existe en efectivo, consignación, tarjetas, etc.

Ô es el movimiento final y resumido de todas las cuentas del día y de los movimientos que se realizaron, de los cuales posee un sobre de remisión. Ô es el sobre dónde va el dinero en efectivo, cambios de dólar, abonos, depósitos, pagos en tarjeta y demás documentos especificando los movimientos del día. Ô es cuando la cuenta sube su saldo Ô es cuando la cuenta disminuye. 2. Clasificación de cargos de naturaleza debito y los de naturaleza crédito $%&'(')* Ajuste Cargo alojamiento Cargo desayuno Cargo almuerzo Cargo cena Cargo bar Prestamos Lavandería Recreación Transporte Paid out

$%&'(%+* Descuento Pago en efectivo Pago en moneda extranjera Pago en tarjeta debito y crédito Pago en cheque Pago en travel cheque Pagos de cuenta compañía Cuentas por cobrar a compañía

3. Folio

c

c

4. Cuadro de resumen sobre los principales decretos, resoluciones y normatividad sobre manejo de valores y moneda extranjera en Colombia para hoteles.

'%'*,-./'!//0 1'2)%',/3 Por el cual se reglamenta la contabilidad en general y se expiden los principios o normas de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

Las transacciones realizadas en otras unidades de medida deben ser reconocidas en la moneda funcional, utilizando la tasa de conversión aplicable en la fecha de su ocurrencia.

Ê . La moneda funcional en Colombia es el peso

Sin embargo, normas especiales pueden autorizar o exigir el registro o la presentación de información contable en otras unidades de medida, siempre que estas puedan convertirse en cualquier momento a la moneda funcional. Las agencias de turismo y hoteles que reciban divisas por concepto de venta de bienes y servicios a turistas extranjeros, deberán identificar plenamente la persona con la cual realizo la transacción y conservar respecto de ella la información relativa a su nombre y dirección, numero clase de documento de identidad extranjero y monto y fecha de operación y forma de pago de la transacción. Los intermediarios del mercado cambiario y los demás agentes autorizados para realizar operaciones de compra y venta de divisas de manera profesional que efectúen compras de divisas a agencias de turismo y hoteles, deberán exigir certificación del contador público o revisor fiscal del respectivo establecimiento donde conste que se dio cumplimiento a lo estipulado en este articulo. Quienes ingresen al país con divisas en efectivo o títulos representativos de las mismas por un monto superior a siete mil dólares de los estados unidos de América o su equivalente en otras monedas, deberán presentar la declaración de aduanas respectiva.

" ,!!//0 (Septiembre 2) Por la cual se expiden regulaciones en materia cambiaria. %4 504 6$78 ' 77 $%774 Este artículo autoriza a los hoteles a recibir divisas en parte de pago por bienes y servicios siempre y cuando se verifique cual es la procedencia del extranjero.



, Planteamiento

.

Usted llega a turno de 6 am a 2 pm de caja de recepción, después de leer las novedades del turno y verifica su base de $2. . , encuentra el listado de actividades pendientes por realizar. Observaciones 1) Los valores de alojamiento incluyen seguro hotelero de 475 e A del 1 2) Los abonos existentes en la cuenta de la habitación corresponde a cada uno de sus ocupantes. 3) Los seguros hoteleros y los impuestos tanto como de alojamiento serán asumidos por cada uno de los huéspedes de acuerdo a los consumos. 4) Los cargos de desayunos, almuerzos y cenas que aparecen por día corresponden al valor de dos PAX 5) El abono existente en el folio de la compañía es para los consumos hasta el 3 de marzo de 2 11 &*%'&*92'* $35 . X 35 .

x1

11 1

= 31.818 = x = A

11 alor Aloj. $35 .

- 31.818 (A) - 4.75 (seguro hotelero) = $313.432 (alor neto)

mpuestos y seguros = $36.568 alor a pagar por huéspedes por noche '7:$* alor individual $15. X 15.

116 16

x 16 = 2. 69 = x = A 116

alor desayuno $15. &2$'%(* alor individual $25. X

± 2. 69 (A) = $12.931 alor neto desayuno

116 16

25.

x 16 = 3.448 = x = A 116 alor almuerzo $25. ± 3448 (A)= $ 21.552 alor neto del almuerzo

' alor individual $37.5 116 X 16 37.5 x 16 = 5.172 = x = A 116 alor cena $37.5 ± 5.172 (A) = $32.328 alor neto de la cena FOLO PRCPAL Check in Lunes 28 de febrero Check out Jueves 3 de marzo Habitación 21 Empresa British Petrolium Huésped titular Mauricio Castellanos Acompañante Esteban Gonzales )7'%*'7 La empresa cancela alojamiento y alimentación sin seguro ni impuestos

Cargo de alojamiento n° 1 Desayuno Almuerzo Cena Abono efectivo Cargo de alojamiento n° 2 Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento n° 3 Desayuno Almuerzo Cena Abono tarjeta de crédito Cargo de alojamiento n° 4 Desayuno Almuerzo Cena El señor Castellanos paga con tarjeta de crédito El señor Gonzales paga con tarjeta debito La compañía British Petrolium paga

c

c

35 . 3 . 5 . 75. 1

.

1

.

35 . 3 . 5 . 75. 35 . 3 . 5 . 75. 35 . 3 . 5 . 75. 15.892 15.892 1.788.216



FECHA 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11

NOMBRE: Mauricio Castellanos Centro nacional de hotelería y turismo COMPAÑÍA: British Petrolium Kra. 30 # 14 ʹ 53 DIRECCIÓN: calle 15 # 66 - 02 NIT: 899999034 - 1 Fecha de entrada Fecha de salida 28/02/2011 03/03/2011 DETALLE CARGOS CREDITO Cargo de alojamiento 35 . Desayuno 3 . Almuerzo 5 . Cena 75. Abono efectivo 1 . Cargo de alojamiento 35 . Desayuno 3 . Almuerzo 5 . Cena 75. Cargo de alojamiento 35 . Desayuno 3 . Almuerzo 5 . Cena 75. Abono tarjeta de crédito 1 . Cargo de alojamiento 35 . Desayuno 3 . Almuerzo 5 . Cena 75. Pago factura # Õ,!, 15.892 Pago factura # Õ,!0 15.892 Pago factura # Õ,!. 1.788.216

N° FACTURA: Õ Habitación: 210 Tarifa: $350.000 N° PAX:

2 SALDO 35 . 38 . 43 . 5 5. 4 5. 755. 785. 835. 91 . 1.26 . 1.29 . 1.34 . 1.415. 1.315. 1.665. 1.695. 1.745. 1.82 . 1.8 4.1 8 1.788.216

FIRMA HUESPED TOTAL DE LA CUENTA

u

,4Õ,Õ4ÕÕÕ

FOLO DE MAURCO CASTELLAOS Check in Lunes 28 de febrero Check out Jueves 3 de marzo Habitación 21 Empresa British Petrolium Huésped titular Mauricio Castellanos

Cargo de alojamiento n° 1 Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento n° 2 Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento n° 3 Desayuno Almuerzo Cena Abono tarjeta de crédito Cargo de alojamiento n° 4 Desayuno Almuerzo Cena Cancela con tarjeta de crédito

c

c

18.284 2. 69 3.448 5.172 18.284 2. 69 3.448 5.172 18.284 2. 69 3.448 5.172 1

.

18.284 2. 69 3.448 5.172 15.892

FACTURA DE MAURICIO CASTELLANOS

FECHA 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 1/03/11

NOMBRE: Mauricio Castellanos Centro nacional de hotelería y turismo COMPAÑÍA: British Petrolium Kra. 30 # 14 ʹ 53 DIRECCIÓN: calle 15 # 66 - 02 NIT: 899999034 - 1 Fecha de entrada Fecha de salida 28/02/2011 03/03/2011 DETALLE CARGOS CREDITO Cargo de alojamiento 18.284 Desayuno 2. 69 Almuerzo 3.448 Cena 5.172 Cargo de alojamiento 18.284

N° FACTURA: Õ Habitación: 210 Tarifa: $350.000 N° PAX:

2 SALDO 18.284 2 .353 23.8 1 28.973 47.257

1/03/11 1/03/11 1/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11

Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento Desayuno Almuerzo Cena Abono tarjeta de crédito Cargo de alojamiento Desayuno Almuerzo Cena Pago con tarjeta de crédito

2. 69 3.448 5.172 18.284 2. 69 3.448 5.172 1

49.326 52.774 57.946 76.23 78.299 81.747 86.919 13. 81 5.2 3 7.272 1 .72 15.892

.

18.284 2. 69 3.448 5.172 15.892

FIRMA HUESPED TOTAL DE LA CUENTA

!!;45/,

u FOLO DE ESTEBA GOALES Check in Lunes 28 de febrero Check out Jueves 3 de marzo Habitación 21 Empresa British Petrolium Huésped Esteban Gonzales

Cargo de alojamiento n° 1 Desayuno Almuerzo Cena Abono efectivo Cargo de alojamiento n° 2 Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento n° 3 Desayuno Almuerzo Cena Cargo de alojamiento n° 4 Desayuno Almuerzo

c

c

18.284 2. 69 3.448 5.172 1 18.284 2. 69 3.448 5.172 18.284 2. 69 3.448 5.172 18.284 2. 69 3.448

.

Cena Cancela con tarjeta debito

5.172 15.892

FACTURA SE ESTEBAN GONZALES

FECHA 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/ 3/11

NOMBRE: Esteban Gonzales Centro nacional de hotelería y turismo COMPAÑÍA: British Petrolium Kra. 30 # 14 ʹ 53 DIRECCIÓN: calle 15 # 66 - 02 NIT: 899999034 - 1 Fecha de entrada Fecha de salida 28/02/2011 03/03/2011 DETALLE CARGOS CREDITO Cargo de alojamiento 18.284 Desayuno 2. 69 Almuerzo 3.448 Cena 5.172 Abono efectivo 1 . Cargo de alojamiento 18.284 Desayuno 2. 69 Almuerzo 3.448 Cena 5.172 Cargo de alojamiento 18.284 Desayuno 2. 69 Almuerzo 3.448 Cena 5.172 Cargo de alojamiento 18.284 Desayuno 2. 69 Almuerzo 3.448 Cena 5.172 Pago con tarjeta debito 15.892

N° FACTURA: Õ Habitación: 210 Tarifa: $350.000 N° PAX:

2 SALDO 18.284 2 .353 23.8 1 28.973 71. 27 52.743 5 .674 47.226 42. 54 23.77 21.7 1 18.253 13. 81 5.2 3 7.272 1 .72 15.892

FIRMA HUESPED TOTAL DE LA CUENTA

Y



!!;45/,

Check in Lunes 28 de febrero Habitación 21 Empresa British Petrolium

Check out Jueves 3 de marzo



c

Cargo de alojamiento Señor Castellanos Cargo de alojamiento Señor Gonzales Desayuno Señor Castellanos Desayuno Señor Gonzales Almuerzo Señor Castellanos Almuerzo Señor Gonzales Cena Señor Castellanos Cena Señor Gonzales Cargo de alojamiento Señor Castellanos Cargo de alojamiento Señor Gonzales Desayuno Señor Castellanos Desayuno Señor Gonzales Almuerzo Señor Castellanos Almuerzo Señor Gonzales Cena Señor Castellanos Cena Señor Gonzales Cargo de alojamiento Señor Castellanos Cargo de alojamiento Señor Gonzales Desayuno Señor Castellanos Desayuno Señor Gonzales Almuerzo Señor Castellanos Almuerzo Señor Gonzales Cena Señor Castellanos Cena Señor Gonzales Cargo de alojamiento Señor Castellanos Cargo de alojamiento Señor Gonzales Desayuno Señor Castellanos Desayuno Señor Gonzales Almuerzo Señor Castellanos Almuerzo Señor Gonzales Cena Señor Castellanos Cena Señor Gonzales Traslado a la cuenta de la empresa British Petrolium

156.716 156.716 12.931 12.931 21.552 21.552 32.328 32.328 156.716 156.716 12.931 12.931 21.552 21.552 32.328 32.328 156.716 156.716 12.931 12.931 21.552 21.552 32.328 32.328 156.716 156.716 12.931 12.931 21.552 21.552 32.328 32.328

c

1.788.216

FACTURA

FECHA 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 28/02/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 1/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11 2/03/11

NOMBRE: British Petrolium Centro nacional de hotelería y turismo COMPAÑÍA: Kra. 30 # 14 ʹ 53 DIRECCIÓN: calle 15 # 66 - 02 NIT: 899999034 - 1 Fecha de entrada Fecha de salida 28/02/2011 03/03/2011 DETALLE CARGOS CREDITO Cargo de alojamiento Señor 156.716 Castellanos Cargo de alojamiento Señor 156.716 Gonzales Desayuno Señor 12.931 Castellanos Desayuno Señor Gonzales 12.931 Almuerzo Señor 21.552 Castellanos Almuerzo Señor Gonzales 21.552 Cena Señor Castellanos 32.328 Cena Señor Gonzales 32.328 Cargo de alojamiento Señor 156.716 Castellanos Cargo de alojamiento Señor 156.716 Gonzales Desayuno Señor 12.931 Castellanos Desayuno Señor Gonzales 12.931 Almuerzo Señor 21.552 Castellanos Almuerzo Señor Gonzales 21.552 Cena Señor Castellanos 32.328 Cena Señor Gonzales 32.328 Cargo de alojamiento Señor 156.716 Castellanos Cargo de alojamiento Señor 156.716 Gonzales Desayuno Señor 12.931 Castellanos Desayuno Señor Gonzales 12.931 Almuerzo Señor 21.552 Castellanos Almuerzo Señor Gonzales 21.552 Cena Señor Castellanos 32.328 Cena Señor Gonzales 32.328

N° FACTURA: Õ Habitación: 210 Tarifa: $350.000 N° PAX:

2 SALDO 156.716 313.432 326.363 339.294 36 .846 382.398 414.726 447. 54 6 3.77 76 .486 773.417 786.348 8 7.9 829.452 861.78 894.1 8 1. 5 .824 1.2 7.54 1.22 .471 1.233.4 2 1.254.954 1.276.5 6 1.3 8.834 1.341.162

3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11 3/03/11

Cargo de alojamiento Señor Castellanos Cargo de alojamiento Señor Gonzales Desayuno Señor Castellanos Desayuno Señor Gonzales Almuerzo Señor Castellanos Almuerzo Señor Gonzales Cena Señor Castellanos Cena Señor Gonzales Traslado de la cuenta de British Petrolium

156.716

1.497.878

156.716

1.654.594

12.931

1.667.525

12.931 21.552

1.68 .456 1.7 2. 8

21.552 32.328 32.328

1.723.56 1.755.888 1.788.216 1.788.216

FIRMA HUESPED !4<554,!-

TOTAL DE LA CUENTA

Cuenta maestra Empresa British Petrolium )7'%*'7 a la empresa se le factura cada fin de mes de acuerdo al abono

Abono cheque Traslado a la cuenta de la empresa de la habitación 21 Saldo



c

c

8 . 1.788.216

.

Ê Cuadro de moneda extranjera en hoteles



Las agencias de turismo y hoteles que " ,!!//0 reciban divisas por concepto de venta de (Septiembre 2) Por la cual se expiden bienes y servicios a turistas extranjeros, regulaciones en materia cambiaria. deberán identificar plenamente la persona con la cual realizo la transacción y %4 504 6$78 ' 77 conservar respecto de ella la información $%774 relativa a su nombre y dirección, numero clase de documento de identidad extranjero Este artículo autoriza a los hoteles a recibir y monto y fecha de operación y forma de divisas en parte de pago por bienes y pago de la transacción. Los intermediarios servicios siempre y cuando se verifique del mercado cambiario y los demás cual es la procedencia del extranjero. agentes autorizados para realizar operaciones de compra y venta de divisas de manera profesional que efectúen compras de divisas a agencias de turismo y hoteles, deberán exigir certificación del contador público o revisor fiscal del respectivo establecimiento donde conste que se dio cumplimiento a lo estipulado en este articulo. Quienes ingresen al país con divisas en efectivo o títulos representativos de las mismas por un monto superior a siete mil dólares de los estados unidos de América o su equivalente en otras monedas, deberán presentar la declaración de aduanas respectiva. 2. Ciclo de la moneda extranjera MONEDA EXTRANJERA Pedir documento de extranjería Hacer la conversión Informar al cliente el total de la cuenta Recibir dinero Verificar validez ¿Es válido?

No

informar al cliente

Verificar cantidad ¿Es suficiente? Hay que dar cambio Dar cambio Guardar dinero en la caja Llenar control de divisas Anexar fotocopia del documento de extranjería Hacer el cambio de la divisa con el dinero de la base Llenar folio de base Registrar divisas en el sobre de remisión Entregar a tesorería Tesorería consigna en la entidad bancaria 3. Documentos relacionados en el ciclo anterior

PLANILLA DE CONTROL DE DIVISAS NOMBRE: ________________________ PROCEDENCIA: ___________________ FECHA:_______________ TRM O TRH: $2000 DOLARES

SERIE

TOTAL

U$

_________________ FIRMA HUESPED

_______________ FIRMA CAJERO



c

BASE

c 2. .



Centro nacional de RELACION MONEDA EXTRANJERA hotelería y turismo N°: _______ CAJERO: FECHA: NOMBRE

PASAPORTE

PAIS

VALOR

SERIE

UNIDAD

TOTAL

4. Simulación de cambio de moneda ; Llega el cajero a turno de 6:00 am a 2:00 pm, lee las novedades del turno y verifica la base de $2.000.000, encuentra que hay un check out pendiente de la habitación 303. El huésped George Harrison va a la recepción, está de acuerdo con la factura, va a pagar con dólares. Son $850.000 se hace la conversión, el dólar está a $2.000. Son U$ 425

p Ê Ê Ê NOMBRE: George Harrison PROCEDENCIA: Orlando FECHA: 25 de marzo del 2011 TRM O TRH: $2000 DOLARES U$ 100 U$ 100 U$ 100 U$ 100 U$ 20 U$ 5 U$ 425

SERIE AE 77665544 B FE 36287966 B FE 36287970 B AE 89634566 B B 82611676 E BF 78547991 A

TOTAL $ 200.000 $ 200.000 $ 200.000 $ 200.000 $ 40.000 $ 10.000 $ 850.000

c V FIRMA HUESPED FIRMA CAJERO

BASE Cambio de divisas

c

c 2. .

85 .



Centro nacional de RELACION MONEDA EXTRANJERA hotelería y turismo N°: 09 CAJERO: Natalia Gutiérrez FECHA: 25 de marzo del 2011 NOMBRE PASAPORTE PAIS George C00001639 Estados Harrison Unidos

VALOR

SERIE

UNIDAD

TOTAL

Ê Sobre de remisión

Centro nacional de pÊ Ê hotelería y turismo FECHA: ________________ N°: _________ Nombre cajero que entrega : $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$ Ê Ê EFECTIVO VALOR CANTIDAD TOTAL BILLETES $ 50.000 $ 20.000 $ 10.000 $ 5.000 $ 2.000 $ 1.000 MONEDAS $ 500 $ 200 $ 100 $ 50

$

CHEQUES N°. CHEQUE

BANCO

VALOR

$ TARJETA DE CREDITO CLASE VISA MASTER CARD

VALOR

NUMERO $ GRAN TOTAL

$

Observaciones:_______________________________________________________________ Firma cajero:_____________________

2. Cierre de cuenta

Centro nacional de pÊ Ê hotelería y turismo FECHA: 3 de marzo del 2011 N°: 010 Nombre cajero que entrega: Fernanda Alvarado Ê Ê EFECTIVO VALOR CANTIDAD TOTAL BILLETES $ 50.000 5 250.000 $ 20.000 6 120.000 $ 10.000 8 80.000 $ 5.000 10 50.000 $ 2.000 4 8.000 $ 1.000 5 5.000 MONEDAS $ 500 6 3.000 $ 200 10 2.000 $ 100 5 500 $ 50

$ 518.500

CHEQUES N°. CHEQUE 8392

TARJETA DE CREDITO CLASE VISA

BANCO COLPATRIA

VALOR 230.500

VALOR 15.892

NUMERO 5000 3257 5789

$ 15.892

VALOR 15.892

NUMERO 4000 5787 2583

$ 15.892

TARJETA DEBITO CLASE HSBC

GRAN TOTAL

$ 230.500

$ 780.784

Observaciones:_______________________________________________________________ Firma cajero: ›