Program Kerja Audit Internal (2) 3m3k2
This document was ed by and they confirmed that they have the permission to share it. If you are author or own the copyright of this book, please report to us by using this report form. Report 3b7i
Overview 3e4r5l
& View Program Kerja Audit Internal (2) as PDF for free.
More details w3441
- Words: 3,164
- Pages: 24
PERENCANAAN AUDIT INTERNAL (AUDIT PLAN) UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
DINAS KESEHATAN KABUPATEN BLITAR
UPT PUSKESMAS GARUM Jl. Raya Sumberdiren No. 41 Garum
B LI TAR
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
0
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan/diterapkan di lapangan. Audit merupakan proses yang sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi. Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Klinik perlu dilakukan audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sistem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas/Klinik dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.
B. Tujuan Pada dasarnya audit merupakan instrumen bagi manajemen untuk membantu mencapai visi, misi dan tujuan organisasi dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan di UPT Puskesmas Garum.
C. Ruang Lingkup Ruang lingkup audit intern yaitu menilai keefektifan sistem pengendalian intern, pengevaluasian terhadap kelengkapan dan keefektifan sistem pengendalian internal yang dimiliki organisasi, serta kualitas pelaksanaan tanggung jawab yang diberikan. Dalam melaksanakan kegiatan pemantauannya, Satuan Pengawas Intern akan melakukan kegiatan-kegiatan utama pemeriksaan yang terbagi dalam enam kegiatan, yaitu: 1. Complience test, yaitu pemeriksaan tentang sejauh mana kebijakan, rencana, dan prosedur-prosedur telah dilaksanakan, meliputi :
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
1
a. Ketaatan terhadap prosedur akuntansi b. Ketaatan terhadap prosedur operasional c. Ketaatan terhadap peraturan pemerintah 2. Verification, yang menjurus pada pengukuran akurasi dan kehandalan berbagai laporan dan data manajemen serta evaluasi manfaat dari laporan tersebut yang akan membantu manajemen dalam pengambilan keputusan. 3. Protection of assets, Pemeriksa intern harus dapat menyatakan bahwa pengedalian intern yang ada benar-benar dapat diandalkan untuk memberikan proteksi terhadap sumber daya UPT Puskesmas Garum. 4. Appraisal of control, Pemeriksaan intern merupakan bagian dari struktur pengendalian intern yang bersifat mengukur, menilai, dan mengembangkan struktur pengendalian intern yang ada dari waktu ke waktu mengikuti perkembangan puskesmas. 5. Appraising performance, Suatu kegiatan pemeriksaan intern dalam suatu area operasional tertentu yang sangat luas sehingga membutuhkan keahlian khusus. 6. Recommending operating improvements, Merupakan tindak lanjut dari evaluasi terhadap area-area dimana rekomendasi yang akan disusun hendaknya memperhatikan pula rekomendasi-rekomendasi sebelumnya.
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
2
BAB II ANALISA SITUASI A. DATA WILAYAH a. LETAK DAN LUAS WILAYAH UPT Puskesmas Garum terletak di Kelurahan Sumberdiren Kecamatan Garum Kabupaten Blitar. Kecamatan Garum terletak di wilayah Kabupaten Blitar, dengan batas-batas wilayah sebagai berikut : 1. 2. 3. 4.
Sebelah Utara Sebelah timur Sebelah Selatan Sebelah Barat
: Kec. Nglegok, Kab. Blitar : Kec. Talun dan Kec. Gandusari, Kab. Blitar : Kec. Kanigoro, Kab. Blitar : Wilayah Kota Blitar
Kecamatan Garum dengan luas wilayah 54,47 Km2 terdiri dari 5 (lima) Desa dan 4 (empat) Kelurahan. Desa Karangrejo merupakan desa terluas diantara 9 Desa/Kelurahan yang ada di wilayah Kecamatan Garum. Pembagian luas wilayah Desa/Kelurahan di wilayah Kec. Garum, adalah sebagai berikut : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Desa Pojok Kelurahan Sumberdiren Kelurahan Garum Desa Tingal Kelurahan Bence Kelurahan Tawangsari Desa Slorok Desa Sidodadi Desa Karangrejo
: 5,50 Km2 : 1,10 Km2 : 3,46 Km2 : 2,58 Km2 : 6,42 Km2 : 4,56 Km2 : 5,70 Km2 : 9,17 Km2 : 16,43 Km2
Kecamatan Garum merupakan salah satu kecamatan yang memiliki letak geografis bukan pesisir. Sedangkan topografi wilayah ini merupakan daratan kecuali Desa Karangrejo yaitu lereng, karena terletak di tepi kawasan hutan serta bagian utara desa tersebut merupakan wilayah yang berbatasan dengan Gunung Kelud Kabupaten Kediri.
UPT Puskesmas Garum yang terletak di wilayah Kecamatan Garum, memiliki wilayah kerja yang mencakup 9 Desa/Kelurahan, yaitu : 1. Desa Pojok 2. Kelurahan Sumberdiren 3. Kelurahan Garum
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
3
4. 5. 6. 7. 8. 9.
Desa Tingal Kelurahan Bence Kelurahan Tawangsari Desa Slorok Desa Sidodadi Desa Karangrejo
b. PETA WILAYAH KECAMATAN GARUM Gambar 1. Peta Wilayah Kecamatan Garum
B. DATA UMUM a. Banyaknya Dusun, RW, dan RT per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum Tabel 1. Banyaknya Dusun, RW, dan RT per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum
No 1 2 3 4
Kode Desa/Kel 001 002 003 004
Desa/ Kelurahan Pojok Sumberdiren Garum Tingal
Dusun /
Rukun
Rukun
Lingkungan 7 2 4 4
Warga (RW) 13 2 8 9
Tetangga (RT) 32 8 30 22
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
4
5 6 7 8 9
005 006 007 008 009
Bence Tawangsari Slorok Sidodadi Karangrejo Kec.Garum
3 4 5 3 3 35
13 10 12 20 21 108
38 30 37 54 63 314
b. Kepadatan Penduduk Tabel 2. Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum, Tahun 2014
c. Distribusi Rumah Tangga Tabel 3. Distribusi rumah tangga dan penduduk per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
5
d. Penduduk menurut jenis kelamin Tabel 4. Penduduk menurut jenis kelamin dan sex rasio di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
e. Jumlah Penduduk Menurut Kelompok Umur Tabel 5. Jumlah penduduk menurut kelompok umur dan jenis kelamin di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
6
f. Data Sekolah Tabel 6. Banyaknya Sekolah, Murid, Guru dan ratio guru terhadap murid menurut jenjang pendidikan, Tahun 2014/2015
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
7
g. Data Peran Serta Masyarakat 1. Jumlah posyandu
: 82 posyandu
2. Jumlah Kader posyandu
: 410 orang
3. Jumlah Posyandu lansia
: 34 posyandu
4. Jumlah Kader Lansia
: 158 orang
5. Jumlah Posbindu PTM
: 9 pos
6. Jumlah Kader Posbindu PTM h. Jumlah Kunjungan Tahun 2015 Rata-rata Kunjungan
: 45 orang : 34.296 Kunjungan : 2.858 kunjungan/bulan
C. DATA KETENAGAAN Tabel 7. Data Sumber Daya Kepegawaian UPT Puskesmas Garum STANDAR MINIMAL (PUSKESMAS KAWASAN PERKOTAAN NON RWT INAP)
JUMLAH TENAGA DI UPT PUSKESMAS GARUM
1
1
1 5
4
4 Bidan
4
5 Tenaga kesehatan masyarakat
2
2 (1 PNS, 1 PTT) -
NO
I
JENIS TENAGA
Di Puskesmas Induk 1 Dokter atau dokter layanan primer 2 Dokter gigi 3 Perawat
SESUAI
BELUM SESUAI
KET
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
8
6 Tenaga kesehatan lingkungan 7 Ahli teknologi laboratorium medic 8 Tenaga gizi 9 Tenaga kefarmasian 10 Tenaga istrasi 11 Pekarya II Di PuskesmasPemban tu (3 Pustu) 1 Bidan 2 Perawat III Di Ponkesdes (2 Ponkesdes) 1 Bidan 2 Perawat IV Di Poskesdes (5 Poskesdes) 1 Bidan
1
1
1
1
1 1
1 1
3
2
9 (8 PNS, 1 PTT) 1
3 3
3 1
2 2
2 2
5
5
Berdasarkan analisis kebutuhan tenaga Puskesmas Tahun 2016 yang ditinjau dari Permenkes 75 tahun 2014 tentang Puskesmas dapat disimpulkan bahwa ada beberapa tenaga yang belum sesuai dengan standart minimal yang telah ditetapkan oleh Permenkes antara lain : UPT Puskesmas Garum belum memiliki Dokter gigi, dan tenaga kesehatan masyarakat, sedangkan untuk tenaga perawat, bidan, dan pekarya masih belum memenuhi standart. Untuk analisis kebutuhan tenaga di Jejaring Puskesmas tenaga yang belum sesuai adalah tenaga perawat di Pustu yang masih kurang, dari 3 Pustu yang ada di UPT Puskesmas Garum masih 1 Pustu yang ada perawatnya. STRUKTUR ORGANISASI Struktur organisasi merupakan suatu upaya pembagian, pengelompokan, dan pengkoordinasian tugas kerja secara formal yang mempunyai kaitan sistemik antar komponen dalam rangka pengaturan pembagian kerja yang efisien untuk meningkatkan koordinasi yang efektif dari sejumlah kegiatan anggota organisasi. Adapun struktur Organisasi Puskesmas Garum Tahun 2017 adalah sebagai berikut :
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
9
Gambar 2. Struktur Organisasi UPT Puskesmas Garum Tahun 2017
D. HASIL EVALUASI PENILAIAN KINERJA PUSKESMAS TAHUN 2016 1. HASIL EVALUASI PROGRAM PADA PENILAIAN KINERJA PUSKESMAS TAHUN 2016 Adapun hasil dari evaluasi program UKM dari Penilaian Kinerja Puskesmas (PKP) tahun 2016 adalah sebagai berikut: Tabel 8. Hasil Evaluasi Penilaian Kinerja Puskesmas tahun 2016
NO
PROGRAM
KEGIATAN
TARGET
CAPAIAN
1
Promkes
Rumah tangga sehat yang memenuhi
56%
24,9%
2
Kesling
10 indikator Pembinaan tempat pengelolaan
156
36
KIA
makanan Pelayanan kesehatan bumil sesuai
95%
73,20%
3
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
10
4 5 6
UKS KB
standart, untuk kunjungan lengkap K4 Pelayanan neonatal sesuai dengan
90%
76,30%
standart Cakupan pelayanan kesehatan remaja Cakupan KB Drop out
65% 2% x
39,24% 0,94%
jumlah KB 7
P2 TB
Angka penemuan kasus
aktif 70%
8
PTM
Deteksi dini kanker servik
10% jml
54,54%
1,70%
penduduk usia 30 s/d 50 tahun ( 3600)
2. HASIL EVALUASI SISTEM ISTRASI MANAGEMEN (EN) Tabel 9. Hasil Evaluasi Penilaian Kinerja Puskesmas tahun 2016 terkait istrasi dan Management UPT Puskesmas Garum NO
BAGIAN
KEGIATAN
PENILAIAN
HASIL NILAI
1
KASUBAG TU
Membuat daftar jenis pelatihan struktural dan fungsional yang pernah diikuti
Tidak ada
4
2
PELAKSANA
Membuat data pencapaian/cakupan kegiatan pokok tahun lalu dan divisualisasikan
sebagian (<5 program)
4
Visualisasi data 10 penyakit potensial KLB
< 5 program
4
Analisa data 10 penyakit potensial KLB
< 5 program
4
PROGRAM
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
11
3
MANAGEMEN ALKES MANAGEMEN ALKES
4
MANAGEMEN KETENAGAAN
5
MANAGEMEN PENGELOLAA
Membuat peta daerah rawan bencana 2 macam bencana
7
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
> 3 bulan
4
Melaporkan fungsi dan kondisi alat kesehatan
1 tahun
4
Membuat rencana kerja bulanan bagi Tidak ada setiap petugas sesuai dengan tugas wewenang tanggung jawab
4
Membuat data aset di masing masing ruangan
ada sebagian ruangan
7
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
dibuat & tdk diwaskat
7
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/aset
sdh dibuat, blm rutin
7
N BARANG/ASET
3. HASIL EVALUASI SURVEY KEPUASAN PELANGGAN TAHUN 2015 Tabel 10. Hasil Rekapan kajian, penyebab kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum NO 1
TANGGAL Maret 2017
SUMBER INFORMASI Survey kepuasan
ISI INFORMASI Antrian pelayanan lama
pelayanan
2
Maret 20173
Survey kepuasan pelayanan
Petugas kurang ramah
RUANG PELAYANAN Ruang loket Ruang pelayanan umum Ruang obat Ruang rujukan Poli gigi Ruang pelayanan umum Ruang rujukan
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
12
Ruang lab.
3
Maret 2017
Survey kepuasan
Peralatan kurang lengkap,
pelayanan
petugas sering kosong
Ruang obat Ruang pemeriksaan umum Ruang Rujukan KIA KB Laboratorium
4. HASIL UMPAN BALIK MASYARAKAT TERHADAP PELAYANAN PUSKESMAS MELALUI KOTAK SARAN Tabel 11. Hasil Rekapan kajian, penyebab kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum NO 1
2
TANGGAL Jan 2017
Peb 2017
SUMBER INFORMASI Kotak saran
Kotak saran
ISI INFORMASI
RUANG PELAYANAN
Tidak ada nomor antrian Lamanya pelayanan di loket Pelayanan lambat
Ruang obat Ruang loket Ruang poli
Petugas kurang ramah
umum Ruang
Kurang cepat dalam melayani
pelayanan Ruang loket
pasien Petugas mohon siap di tempat
Ruang poli
Panggilan pasien kurang jelas
umum Ruang poli
Sulitnya mencari rujukan
umum Ruang rujukan
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
13
5. REKOMENDASI TIM PENINGKATAN MUTU DAN KESELAMATAN PASIEN (PMKP) Berdasarkan penetapan area prioritas yang akan diperbaiki di UPT Puskesmas Garum dengan melihat skor berdasarkan criteria high risk, high volume, high cost, dan permasalahan, maka rekomendasi untuk dilakukan audit adalah sebagai berikut: Tabel 12. Penetapan Area Prioritas Tim PMKP UPT Puskesmas Garum tahun 2017 NO 1 2 3
RUANG Laboratorium Ruang Obat Ruang pendaftaran
TOTAL SKOR 12 11 11
BAB III PENENTUAN PRIORITAS MASALAH A. PRIORITAS MASALAH Penentuan area prioritas adalah suatu proses yang dilakukan oleh tim audit internal untuk mengumpulkan informasi yang faktual, dan signifikan (dapat dipetanggungjawabkan) melalui interaksi (pemeriksaan, pengukuran, dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan) secara sistematis dan terdokumentasi. Penetapan area prioritas untuk audit internal berdasarkan pada empat kriteria, yaitu: a. Risiko managemen adalah risiko managemen atas tidak tercapainya keekonomisan, efisiensi dan efektivitas. b. signifikasi yaitu menilai apakah suatu kegiatan mempunyai pengaruh besar terhadap kegiatan lain dengan mempertimbangkan materialitas keuangan, batas kritis keberhasilan dan visibilitas c. dampak hasil pemeriksaan yaitu pengaruh hasil audit terhadap perbaikan area yang diperiksa d. audibilitas yaitu kemampuan tim auditor untuk melaksanakan audit sesuai dengan standart profesi Untuk menentukan area prioritas audit, tim audit menggunakan standart nilai pembobotan yang dipakai dalam pengisian matrik seleksi area prioritas, yaitu sebagaii berikut: a. Tinggi dengan skor 3
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
14
b. Sedang dengan skor 2 c. Rendah dengan skor 1
1. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA PROGRAM UKM UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 13. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum NO
PROGRAM
1
Promkes
AREA
Rumah tangga sehat
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDIBILI TAS
TOT AL
2
3
2
2
9
2
2
2
2
8
3
3
2
2
10
2
2
2
2
8
UKS
standart Cakupan pelayanan
2
2
1
1
6
KB
kesehatan remaja Cakupan KB Drop
2
2
1
1
6
yang memenuhi 10 2
Kesling
indikator Pembinaan tempat pengelolaan makanan
3
KIA
Pelayanan kesehatan bumil sesuai standart, untuk kunjungan lengkap K4 Pelayanan neonatal sesuai dengan
4 5
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
15
6
P2 TB
out Angka penemuan
7
PTM
kasus Deteksi dini kanker
3
3
2
2
10
3
3
2
3
11
servik
2. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA ISTARASI DAN MANAGEMEN UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 14. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum NO
1
BAGIAN
AREA
KASUBAG
Membuat daftar jenis pelatihan struktural dan fungsional yang pernah diikuti
2
2
Membuat data pencapaian/cakupan kegiatan pokok tahun lalu dan divisualisasikan
2
Visualisasi data 10 penyakit potensial KLB
TU
2
PELAKSA NA PROGRAM
5
MANAGE MEN ALKES
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDI BILIT AS
TOTAL
2
3
9
2
2
2
8
3
2
2
2
9
Analisa data 10 penyakit 2 potensial KLB
2
2
2
8
Membuat peta daerah rawan bencana
2
2
2
1
7
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
3
3
3
3
12
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
16
6
MANAGE MEN KETENAG AAN
7
MANAGE MEN PENGELOL AAN BARANG/ ASET
6
MANAGE MEN PUSKESM AS
Melaporkan fungsi dan kondisi alat kesehatan
2
3
2
2
9
Membuat rencana kerja bulanan bagi setiap petugas sesuai dengan tugas wewenang tanggung jawab
2
2
2
2
8
Membuat data aset di masing - masing ruangan
2
2
2
2
8
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
2
3
3
3
11
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/asset
3
3
3
2
11
Perencanaan puskesmas 3 yang meliputi perencanaan 5 tahun dan perencanaan tahunan
3
3
2
11
Analisa situasi dan pelaksanaan survey mawas diri dan musyawarah masyarakat desa
3
3
3
2
11
Pelaksanaan Lokakarya mini bulanan
3
3
3
2
11
Pelaksanaan Perencanaan tingkat puskesmas
3
3
3
2
11
3. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA PROGRAM UKP UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 15. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
17
NO
PROGRAM
1
UKP
AREA
LOKET KIA KB RUANG
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDIBILI TAS
TOTA L
3 2 2
3 2 2
3 3 2
3 2 2
12 9 8
2
2
2
2
8
GIGI RUANG
3
3
3
3
12
LABORATORIUM RUANG OBAT RUANG
3 2
3 2
3 2
3 2
12 8
PELAYANAN GIZI RUANG RUJUKAN
3
2
2
2
9
PEMERIKSAAN UMUM RUANG PEMERIKSAAN
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
18
BAB IV PERENCANAAN AUDIT INTERNAL (AUDIT PLAN) UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 16. Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) UPT Puskesmas Garum Tahun 2017 NO
UNIT KERJA/SASARAN AUDIT
AUDITOR
PROSES/KEGIAT STANDAR/KRITE AN YANG RIA YANG DIAUDIT DIGUNAKAN SEBAGAI ACUAN
TANGGAL/ WAKTU AUDIT I
TANGGAL/ WAKTU AUDIT II
TEMPAT PELAKSANAAN
1
KIA
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan kesehatan bumil sesuai standart, untuk kunjungan lengkap K4
SOP
JULI
PEB
RUANG KIA
2
P2 TB
Bety, mg. win, nur aida
Angka penemuan
SOP,LAPORAN
JULI
JULI
RUANG TB
Bety, mg. win, nur aida
Deteksi dini kanker
SOP,LAPORAN
JAN
PEB
DESA KARANGREJO
Bety, mg. win,
Data ketenagaan
SOP,LAPORAN
JULI
PEB
RUANG KASUBAG TU
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
SOP,LAPORAN
SEPTEMBER
SEPTEMBER
RUANG OBAT
3 4
PTM KASUBAG TU
kasus servik
nur aida 5
MANAGEMEN ALKES
Bety, mg. win, nur aida
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
19
6
MANAGEMEN PENGELOLAAN BARANG/ASET
Bety, mg. win, nur aida
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
SOP, LAPORAN
NOPEMBER
NOPEMBER
RUANG OBAT
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/asset
SOP, LAPORAN
NOPEMBER
NOPEMBER
RUANG OBAT
7
LOKET
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di loket pendaftaran
SOP
APRIL
APRIL
LOKET
8
LABORATORIUM
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di ruang laboratorium
SOP
APRIL
APRIL
LABORATORIUM
9
RUANG OBAT
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di ruang obat
SOP
APRIL
APRIL
RUANG OBAT
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
20
10
MANAGEMEN PUSKESMAS
Bety, mg. win, nur aida
Perencanaan puskesmas yang meliputi perencanaan 5 tahun dan perencanaan tahunan
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Bety, mg. win, nur aida
Analisa situasi dan pelaksanaan survey mawas diri dan musyawarah masyarakat desa
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Bety, mg. win, nur aida
Pelaksanaan Lokakarya mini bulanan
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Pelaksanaan Perencanaan tingkat puskesmas
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
21
BAB V PENUTUP Dengan mengucap puji syukur Alhamdulillah kami bisa menyelesaikan Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) UPT Puskesmas Garum tahun 2017. Besar harapan kami bisa merealisasikan rencana Audit internal tersebut tepat pada waktunya sesuai jadwal demi perbaikan system kerja UPT Puskesmas Garum. Partisipasi dan dukungan dari semua pihak sangat kami harapkan untuk melaksanakan kegiatan. Ucapan terima kasih pada semua pihak yang telah bekerja sama menyusun Perencanaan Program Promosi Kesehatan ini.
Mengetahui
Garum, Januari 2017
Kepala UPT Puskesmas Garum
Penyusun
Dr. KENTIK WILUJENG ESTU
BETY DESIANA, Amd.Kep
NIP. 19820408 200901 2 006
NIP. 19901212 201502 2 004
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
22
LAMPIRAN LAMPIRAN 1. Hasil PKP tahun 2016 2. Rekapan kajian, analisa penyebab dan rencana tindak lanjut survey kepuasan pelayanan di UPT Puskesmas Garum 3. Rekapan kajian, analisa penyebab dan rencana tindak lanjut kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum 4. Penentuan area prioritas tim PMKP UPT Puskesmas Garum tahun 2017
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
23
DINAS KESEHATAN KABUPATEN BLITAR
UPT PUSKESMAS GARUM Jl. Raya Sumberdiren No. 41 Garum
B LI TAR
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
0
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan/diterapkan di lapangan. Audit merupakan proses yang sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif untuk menentukan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi. Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas dan Klinik perlu dilakukan audit internal. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sistem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas/Klinik dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.
B. Tujuan Pada dasarnya audit merupakan instrumen bagi manajemen untuk membantu mencapai visi, misi dan tujuan organisasi dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan di UPT Puskesmas Garum.
C. Ruang Lingkup Ruang lingkup audit intern yaitu menilai keefektifan sistem pengendalian intern, pengevaluasian terhadap kelengkapan dan keefektifan sistem pengendalian internal yang dimiliki organisasi, serta kualitas pelaksanaan tanggung jawab yang diberikan. Dalam melaksanakan kegiatan pemantauannya, Satuan Pengawas Intern akan melakukan kegiatan-kegiatan utama pemeriksaan yang terbagi dalam enam kegiatan, yaitu: 1. Complience test, yaitu pemeriksaan tentang sejauh mana kebijakan, rencana, dan prosedur-prosedur telah dilaksanakan, meliputi :
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
1
a. Ketaatan terhadap prosedur akuntansi b. Ketaatan terhadap prosedur operasional c. Ketaatan terhadap peraturan pemerintah 2. Verification, yang menjurus pada pengukuran akurasi dan kehandalan berbagai laporan dan data manajemen serta evaluasi manfaat dari laporan tersebut yang akan membantu manajemen dalam pengambilan keputusan. 3. Protection of assets, Pemeriksa intern harus dapat menyatakan bahwa pengedalian intern yang ada benar-benar dapat diandalkan untuk memberikan proteksi terhadap sumber daya UPT Puskesmas Garum. 4. Appraisal of control, Pemeriksaan intern merupakan bagian dari struktur pengendalian intern yang bersifat mengukur, menilai, dan mengembangkan struktur pengendalian intern yang ada dari waktu ke waktu mengikuti perkembangan puskesmas. 5. Appraising performance, Suatu kegiatan pemeriksaan intern dalam suatu area operasional tertentu yang sangat luas sehingga membutuhkan keahlian khusus. 6. Recommending operating improvements, Merupakan tindak lanjut dari evaluasi terhadap area-area dimana rekomendasi yang akan disusun hendaknya memperhatikan pula rekomendasi-rekomendasi sebelumnya.
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
2
BAB II ANALISA SITUASI A. DATA WILAYAH a. LETAK DAN LUAS WILAYAH UPT Puskesmas Garum terletak di Kelurahan Sumberdiren Kecamatan Garum Kabupaten Blitar. Kecamatan Garum terletak di wilayah Kabupaten Blitar, dengan batas-batas wilayah sebagai berikut : 1. 2. 3. 4.
Sebelah Utara Sebelah timur Sebelah Selatan Sebelah Barat
: Kec. Nglegok, Kab. Blitar : Kec. Talun dan Kec. Gandusari, Kab. Blitar : Kec. Kanigoro, Kab. Blitar : Wilayah Kota Blitar
Kecamatan Garum dengan luas wilayah 54,47 Km2 terdiri dari 5 (lima) Desa dan 4 (empat) Kelurahan. Desa Karangrejo merupakan desa terluas diantara 9 Desa/Kelurahan yang ada di wilayah Kecamatan Garum. Pembagian luas wilayah Desa/Kelurahan di wilayah Kec. Garum, adalah sebagai berikut : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Desa Pojok Kelurahan Sumberdiren Kelurahan Garum Desa Tingal Kelurahan Bence Kelurahan Tawangsari Desa Slorok Desa Sidodadi Desa Karangrejo
: 5,50 Km2 : 1,10 Km2 : 3,46 Km2 : 2,58 Km2 : 6,42 Km2 : 4,56 Km2 : 5,70 Km2 : 9,17 Km2 : 16,43 Km2
Kecamatan Garum merupakan salah satu kecamatan yang memiliki letak geografis bukan pesisir. Sedangkan topografi wilayah ini merupakan daratan kecuali Desa Karangrejo yaitu lereng, karena terletak di tepi kawasan hutan serta bagian utara desa tersebut merupakan wilayah yang berbatasan dengan Gunung Kelud Kabupaten Kediri.
UPT Puskesmas Garum yang terletak di wilayah Kecamatan Garum, memiliki wilayah kerja yang mencakup 9 Desa/Kelurahan, yaitu : 1. Desa Pojok 2. Kelurahan Sumberdiren 3. Kelurahan Garum
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
3
4. 5. 6. 7. 8. 9.
Desa Tingal Kelurahan Bence Kelurahan Tawangsari Desa Slorok Desa Sidodadi Desa Karangrejo
b. PETA WILAYAH KECAMATAN GARUM Gambar 1. Peta Wilayah Kecamatan Garum
B. DATA UMUM a. Banyaknya Dusun, RW, dan RT per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum Tabel 1. Banyaknya Dusun, RW, dan RT per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum
No 1 2 3 4
Kode Desa/Kel 001 002 003 004
Desa/ Kelurahan Pojok Sumberdiren Garum Tingal
Dusun /
Rukun
Rukun
Lingkungan 7 2 4 4
Warga (RW) 13 2 8 9
Tetangga (RT) 32 8 30 22
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
4
5 6 7 8 9
005 006 007 008 009
Bence Tawangsari Slorok Sidodadi Karangrejo Kec.Garum
3 4 5 3 3 35
13 10 12 20 21 108
38 30 37 54 63 314
b. Kepadatan Penduduk Tabel 2. Jumlah Penduduk dan Kepadatan Penduduk per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum, Tahun 2014
c. Distribusi Rumah Tangga Tabel 3. Distribusi rumah tangga dan penduduk per desa di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
5
d. Penduduk menurut jenis kelamin Tabel 4. Penduduk menurut jenis kelamin dan sex rasio di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
e. Jumlah Penduduk Menurut Kelompok Umur Tabel 5. Jumlah penduduk menurut kelompok umur dan jenis kelamin di wilayah UPT Puskesmas Garum, tahun 2014
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
6
f. Data Sekolah Tabel 6. Banyaknya Sekolah, Murid, Guru dan ratio guru terhadap murid menurut jenjang pendidikan, Tahun 2014/2015
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
7
g. Data Peran Serta Masyarakat 1. Jumlah posyandu
: 82 posyandu
2. Jumlah Kader posyandu
: 410 orang
3. Jumlah Posyandu lansia
: 34 posyandu
4. Jumlah Kader Lansia
: 158 orang
5. Jumlah Posbindu PTM
: 9 pos
6. Jumlah Kader Posbindu PTM h. Jumlah Kunjungan Tahun 2015 Rata-rata Kunjungan
: 45 orang : 34.296 Kunjungan : 2.858 kunjungan/bulan
C. DATA KETENAGAAN Tabel 7. Data Sumber Daya Kepegawaian UPT Puskesmas Garum STANDAR MINIMAL (PUSKESMAS KAWASAN PERKOTAAN NON RWT INAP)
JUMLAH TENAGA DI UPT PUSKESMAS GARUM
1
1
1 5
4
4 Bidan
4
5 Tenaga kesehatan masyarakat
2
2 (1 PNS, 1 PTT) -
NO
I
JENIS TENAGA
Di Puskesmas Induk 1 Dokter atau dokter layanan primer 2 Dokter gigi 3 Perawat
SESUAI
BELUM SESUAI
KET
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
8
6 Tenaga kesehatan lingkungan 7 Ahli teknologi laboratorium medic 8 Tenaga gizi 9 Tenaga kefarmasian 10 Tenaga istrasi 11 Pekarya II Di PuskesmasPemban tu (3 Pustu) 1 Bidan 2 Perawat III Di Ponkesdes (2 Ponkesdes) 1 Bidan 2 Perawat IV Di Poskesdes (5 Poskesdes) 1 Bidan
1
1
1
1
1 1
1 1
3
2
9 (8 PNS, 1 PTT) 1
3 3
3 1
2 2
2 2
5
5
Berdasarkan analisis kebutuhan tenaga Puskesmas Tahun 2016 yang ditinjau dari Permenkes 75 tahun 2014 tentang Puskesmas dapat disimpulkan bahwa ada beberapa tenaga yang belum sesuai dengan standart minimal yang telah ditetapkan oleh Permenkes antara lain : UPT Puskesmas Garum belum memiliki Dokter gigi, dan tenaga kesehatan masyarakat, sedangkan untuk tenaga perawat, bidan, dan pekarya masih belum memenuhi standart. Untuk analisis kebutuhan tenaga di Jejaring Puskesmas tenaga yang belum sesuai adalah tenaga perawat di Pustu yang masih kurang, dari 3 Pustu yang ada di UPT Puskesmas Garum masih 1 Pustu yang ada perawatnya. STRUKTUR ORGANISASI Struktur organisasi merupakan suatu upaya pembagian, pengelompokan, dan pengkoordinasian tugas kerja secara formal yang mempunyai kaitan sistemik antar komponen dalam rangka pengaturan pembagian kerja yang efisien untuk meningkatkan koordinasi yang efektif dari sejumlah kegiatan anggota organisasi. Adapun struktur Organisasi Puskesmas Garum Tahun 2017 adalah sebagai berikut :
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
9
Gambar 2. Struktur Organisasi UPT Puskesmas Garum Tahun 2017
D. HASIL EVALUASI PENILAIAN KINERJA PUSKESMAS TAHUN 2016 1. HASIL EVALUASI PROGRAM PADA PENILAIAN KINERJA PUSKESMAS TAHUN 2016 Adapun hasil dari evaluasi program UKM dari Penilaian Kinerja Puskesmas (PKP) tahun 2016 adalah sebagai berikut: Tabel 8. Hasil Evaluasi Penilaian Kinerja Puskesmas tahun 2016
NO
PROGRAM
KEGIATAN
TARGET
CAPAIAN
1
Promkes
Rumah tangga sehat yang memenuhi
56%
24,9%
2
Kesling
10 indikator Pembinaan tempat pengelolaan
156
36
KIA
makanan Pelayanan kesehatan bumil sesuai
95%
73,20%
3
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
10
4 5 6
UKS KB
standart, untuk kunjungan lengkap K4 Pelayanan neonatal sesuai dengan
90%
76,30%
standart Cakupan pelayanan kesehatan remaja Cakupan KB Drop out
65% 2% x
39,24% 0,94%
jumlah KB 7
P2 TB
Angka penemuan kasus
aktif 70%
8
PTM
Deteksi dini kanker servik
10% jml
54,54%
1,70%
penduduk usia 30 s/d 50 tahun ( 3600)
2. HASIL EVALUASI SISTEM ISTRASI MANAGEMEN (EN) Tabel 9. Hasil Evaluasi Penilaian Kinerja Puskesmas tahun 2016 terkait istrasi dan Management UPT Puskesmas Garum NO
BAGIAN
KEGIATAN
PENILAIAN
HASIL NILAI
1
KASUBAG TU
Membuat daftar jenis pelatihan struktural dan fungsional yang pernah diikuti
Tidak ada
4
2
PELAKSANA
Membuat data pencapaian/cakupan kegiatan pokok tahun lalu dan divisualisasikan
sebagian (<5 program)
4
Visualisasi data 10 penyakit potensial KLB
< 5 program
4
Analisa data 10 penyakit potensial KLB
< 5 program
4
PROGRAM
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
11
3
MANAGEMEN ALKES MANAGEMEN ALKES
4
MANAGEMEN KETENAGAAN
5
MANAGEMEN PENGELOLAA
Membuat peta daerah rawan bencana 2 macam bencana
7
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
> 3 bulan
4
Melaporkan fungsi dan kondisi alat kesehatan
1 tahun
4
Membuat rencana kerja bulanan bagi Tidak ada setiap petugas sesuai dengan tugas wewenang tanggung jawab
4
Membuat data aset di masing masing ruangan
ada sebagian ruangan
7
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
dibuat & tdk diwaskat
7
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/aset
sdh dibuat, blm rutin
7
N BARANG/ASET
3. HASIL EVALUASI SURVEY KEPUASAN PELANGGAN TAHUN 2015 Tabel 10. Hasil Rekapan kajian, penyebab kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum NO 1
TANGGAL Maret 2017
SUMBER INFORMASI Survey kepuasan
ISI INFORMASI Antrian pelayanan lama
pelayanan
2
Maret 20173
Survey kepuasan pelayanan
Petugas kurang ramah
RUANG PELAYANAN Ruang loket Ruang pelayanan umum Ruang obat Ruang rujukan Poli gigi Ruang pelayanan umum Ruang rujukan
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
12
Ruang lab.
3
Maret 2017
Survey kepuasan
Peralatan kurang lengkap,
pelayanan
petugas sering kosong
Ruang obat Ruang pemeriksaan umum Ruang Rujukan KIA KB Laboratorium
4. HASIL UMPAN BALIK MASYARAKAT TERHADAP PELAYANAN PUSKESMAS MELALUI KOTAK SARAN Tabel 11. Hasil Rekapan kajian, penyebab kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum NO 1
2
TANGGAL Jan 2017
Peb 2017
SUMBER INFORMASI Kotak saran
Kotak saran
ISI INFORMASI
RUANG PELAYANAN
Tidak ada nomor antrian Lamanya pelayanan di loket Pelayanan lambat
Ruang obat Ruang loket Ruang poli
Petugas kurang ramah
umum Ruang
Kurang cepat dalam melayani
pelayanan Ruang loket
pasien Petugas mohon siap di tempat
Ruang poli
Panggilan pasien kurang jelas
umum Ruang poli
Sulitnya mencari rujukan
umum Ruang rujukan
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
13
5. REKOMENDASI TIM PENINGKATAN MUTU DAN KESELAMATAN PASIEN (PMKP) Berdasarkan penetapan area prioritas yang akan diperbaiki di UPT Puskesmas Garum dengan melihat skor berdasarkan criteria high risk, high volume, high cost, dan permasalahan, maka rekomendasi untuk dilakukan audit adalah sebagai berikut: Tabel 12. Penetapan Area Prioritas Tim PMKP UPT Puskesmas Garum tahun 2017 NO 1 2 3
RUANG Laboratorium Ruang Obat Ruang pendaftaran
TOTAL SKOR 12 11 11
BAB III PENENTUAN PRIORITAS MASALAH A. PRIORITAS MASALAH Penentuan area prioritas adalah suatu proses yang dilakukan oleh tim audit internal untuk mengumpulkan informasi yang faktual, dan signifikan (dapat dipetanggungjawabkan) melalui interaksi (pemeriksaan, pengukuran, dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan) secara sistematis dan terdokumentasi. Penetapan area prioritas untuk audit internal berdasarkan pada empat kriteria, yaitu: a. Risiko managemen adalah risiko managemen atas tidak tercapainya keekonomisan, efisiensi dan efektivitas. b. signifikasi yaitu menilai apakah suatu kegiatan mempunyai pengaruh besar terhadap kegiatan lain dengan mempertimbangkan materialitas keuangan, batas kritis keberhasilan dan visibilitas c. dampak hasil pemeriksaan yaitu pengaruh hasil audit terhadap perbaikan area yang diperiksa d. audibilitas yaitu kemampuan tim auditor untuk melaksanakan audit sesuai dengan standart profesi Untuk menentukan area prioritas audit, tim audit menggunakan standart nilai pembobotan yang dipakai dalam pengisian matrik seleksi area prioritas, yaitu sebagaii berikut: a. Tinggi dengan skor 3
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
14
b. Sedang dengan skor 2 c. Rendah dengan skor 1
1. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA PROGRAM UKM UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 13. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum NO
PROGRAM
1
Promkes
AREA
Rumah tangga sehat
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDIBILI TAS
TOT AL
2
3
2
2
9
2
2
2
2
8
3
3
2
2
10
2
2
2
2
8
UKS
standart Cakupan pelayanan
2
2
1
1
6
KB
kesehatan remaja Cakupan KB Drop
2
2
1
1
6
yang memenuhi 10 2
Kesling
indikator Pembinaan tempat pengelolaan makanan
3
KIA
Pelayanan kesehatan bumil sesuai standart, untuk kunjungan lengkap K4 Pelayanan neonatal sesuai dengan
4 5
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
15
6
P2 TB
out Angka penemuan
7
PTM
kasus Deteksi dini kanker
3
3
2
2
10
3
3
2
3
11
servik
2. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA ISTARASI DAN MANAGEMEN UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 14. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum NO
1
BAGIAN
AREA
KASUBAG
Membuat daftar jenis pelatihan struktural dan fungsional yang pernah diikuti
2
2
Membuat data pencapaian/cakupan kegiatan pokok tahun lalu dan divisualisasikan
2
Visualisasi data 10 penyakit potensial KLB
TU
2
PELAKSA NA PROGRAM
5
MANAGE MEN ALKES
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDI BILIT AS
TOTAL
2
3
9
2
2
2
8
3
2
2
2
9
Analisa data 10 penyakit 2 potensial KLB
2
2
2
8
Membuat peta daerah rawan bencana
2
2
2
1
7
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
3
3
3
3
12
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
16
6
MANAGE MEN KETENAG AAN
7
MANAGE MEN PENGELOL AAN BARANG/ ASET
6
MANAGE MEN PUSKESM AS
Melaporkan fungsi dan kondisi alat kesehatan
2
3
2
2
9
Membuat rencana kerja bulanan bagi setiap petugas sesuai dengan tugas wewenang tanggung jawab
2
2
2
2
8
Membuat data aset di masing - masing ruangan
2
2
2
2
8
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
2
3
3
3
11
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/asset
3
3
3
2
11
Perencanaan puskesmas 3 yang meliputi perencanaan 5 tahun dan perencanaan tahunan
3
3
2
11
Analisa situasi dan pelaksanaan survey mawas diri dan musyawarah masyarakat desa
3
3
3
2
11
Pelaksanaan Lokakarya mini bulanan
3
3
3
2
11
Pelaksanaan Perencanaan tingkat puskesmas
3
3
3
2
11
3. PENENTUAN AREA PRIORITAS AUDIT INTERNAL PADA PROGRAM UKP UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 15. Penentuan area prioritas audit internal pada program UKM UPT Puskesmas Garum
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
17
NO
PROGRAM
1
UKP
AREA
LOKET KIA KB RUANG
RISIKO MANAGE MEN
SIGNIFI KASI
DAMPAK HASIL PEMERIKS AAN
AUDIBILI TAS
TOTA L
3 2 2
3 2 2
3 3 2
3 2 2
12 9 8
2
2
2
2
8
GIGI RUANG
3
3
3
3
12
LABORATORIUM RUANG OBAT RUANG
3 2
3 2
3 2
3 2
12 8
PELAYANAN GIZI RUANG RUJUKAN
3
2
2
2
9
PEMERIKSAAN UMUM RUANG PEMERIKSAAN
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
18
BAB IV PERENCANAAN AUDIT INTERNAL (AUDIT PLAN) UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017 Tabel 16. Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) UPT Puskesmas Garum Tahun 2017 NO
UNIT KERJA/SASARAN AUDIT
AUDITOR
PROSES/KEGIAT STANDAR/KRITE AN YANG RIA YANG DIAUDIT DIGUNAKAN SEBAGAI ACUAN
TANGGAL/ WAKTU AUDIT I
TANGGAL/ WAKTU AUDIT II
TEMPAT PELAKSANAAN
1
KIA
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan kesehatan bumil sesuai standart, untuk kunjungan lengkap K4
SOP
JULI
PEB
RUANG KIA
2
P2 TB
Bety, mg. win, nur aida
Angka penemuan
SOP,LAPORAN
JULI
JULI
RUANG TB
Bety, mg. win, nur aida
Deteksi dini kanker
SOP,LAPORAN
JAN
PEB
DESA KARANGREJO
Bety, mg. win,
Data ketenagaan
SOP,LAPORAN
JULI
PEB
RUANG KASUBAG TU
Melaksanakan perawatan alat kesehatan
SOP,LAPORAN
SEPTEMBER
SEPTEMBER
RUANG OBAT
3 4
PTM KASUBAG TU
kasus servik
nur aida 5
MANAGEMEN ALKES
Bety, mg. win, nur aida
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
19
6
MANAGEMEN PENGELOLAAN BARANG/ASET
Bety, mg. win, nur aida
Pencatatan data penerimaan barang dan stok barang
SOP, LAPORAN
NOPEMBER
NOPEMBER
RUANG OBAT
Melaksanakan sistem penyimpanan barang/asset
SOP, LAPORAN
NOPEMBER
NOPEMBER
RUANG OBAT
7
LOKET
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di loket pendaftaran
SOP
APRIL
APRIL
LOKET
8
LABORATORIUM
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di ruang laboratorium
SOP
APRIL
APRIL
LABORATORIUM
9
RUANG OBAT
Bety, mg. win, nur aida
Pelayanan pengunjung puskesmas saat di ruang obat
SOP
APRIL
APRIL
RUANG OBAT
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
20
10
MANAGEMEN PUSKESMAS
Bety, mg. win, nur aida
Perencanaan puskesmas yang meliputi perencanaan 5 tahun dan perencanaan tahunan
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Bety, mg. win, nur aida
Analisa situasi dan pelaksanaan survey mawas diri dan musyawarah masyarakat desa
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Bety, mg. win, nur aida
Pelaksanaan Lokakarya mini bulanan
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Pelaksanaan Perencanaan tingkat puskesmas
OBSERVASI, LAPORAN
JAN
MARET
SEKERTARIAT
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
21
BAB V PENUTUP Dengan mengucap puji syukur Alhamdulillah kami bisa menyelesaikan Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) UPT Puskesmas Garum tahun 2017. Besar harapan kami bisa merealisasikan rencana Audit internal tersebut tepat pada waktunya sesuai jadwal demi perbaikan system kerja UPT Puskesmas Garum. Partisipasi dan dukungan dari semua pihak sangat kami harapkan untuk melaksanakan kegiatan. Ucapan terima kasih pada semua pihak yang telah bekerja sama menyusun Perencanaan Program Promosi Kesehatan ini.
Mengetahui
Garum, Januari 2017
Kepala UPT Puskesmas Garum
Penyusun
Dr. KENTIK WILUJENG ESTU
BETY DESIANA, Amd.Kep
NIP. 19820408 200901 2 006
NIP. 19901212 201502 2 004
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
22
LAMPIRAN LAMPIRAN 1. Hasil PKP tahun 2016 2. Rekapan kajian, analisa penyebab dan rencana tindak lanjut survey kepuasan pelayanan di UPT Puskesmas Garum 3. Rekapan kajian, analisa penyebab dan rencana tindak lanjut kotak saran pelayanan di UPT Puskesmas Garum 4. Penentuan area prioritas tim PMKP UPT Puskesmas Garum tahun 2017
Perencanaan Audit Internal (Audit Plan) | UPT PUSKESMAS GARUM TAHUN 2017
23
Related Documents 3m3m1z
Program Kerja Audit Internal (2) 3m3k2
April 2020 31
Program Kerja Tim Audit Internal i4d55
July 2020 0
Payroll Internal Audit Program 3m3l1q
December 2019 86
Makalah Internal Audit Program 152y6x
April 2020 18
Instrument Audit Internal Program Promkes 5i4p6q
August 2020 0
Internal Audit - Fixed Assets Audit Program 13736
November 2019 85More Documents from "linggar" h5e4f
Audit Internal Unit Farmasi 1l3b40
April 2020 30
Laporan Hasil Audit en (1) 1e3y15
September 2020 0
Program Kerja Audit Internal (2) 3m3k2
April 2020 31
Laporan Hasil Audit Lab (2) 1a6va
January 2021 0
Contoh Spm Ukp Puskesmas 2015-2019 3v6aq
April 2020 22