Uni5 Act7 Tal Tes 661bb

Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF. DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Miles de pesos colombianos ACTIVO

PASIVO

Activo Corriente

Pasivo Corriente

Disponible

43.194.633

Obligaciones financieras

Caja

19.400.500

Obligaciones financieras

Bancos

23.794.133

Cuentas por pagar

Inversiones Acciones Menos provisiones

1.900.000 2.000.000 100.000

Deudores Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Menos provisiones

37.250.000 38.000.000

Inventario de mercancías menos provisiones

Menos depreciación acumulada Equipo de comunicación y computación

Gastos acumulados por pagar

4.175.000

Deudas con socios

1.200.000

Retención en la fuente

Retenciones y aportes de nómina 23.850.000

Fondos de cesantías y pensiones

1.150.000

Impuestos gravámenes y tasas 58.711.111

14.000.000 988.889 8.000.000

55.000 55.000 800.000 800.000

Acreedores varios

25.000.000

Propiedades, planta y equipo Equipo de oficina

3.000.000

Retenciones y aportes de nómina

1.350.000

Inventarios

8.375.000

Cuentas por pagar

Retención en la fuente

600.000

38.333.333 38.333.333

De renta y complementarios

450.000 450.000 3.540.800 2.800.000

Impuestos gravámenes y tasas

511.300

De industria y comercio

229.500

Obligaciones laborales

5.382.363

Menos depreciación acumulada Flota y equipo de transporte Menos depreciación acumulada Diferidos Gastos pagados por anticipado Cargos diferidos Total activo corriente Total activo NO corriente

400.000 39.000.000 900.000 4.458.333 3.000.000 1.458.333 169.364.077 0

Obligaciones laborales Cesantías consolidadas Intereses de cesantías Prima de servicios Vacaciones Total pasivo corriente Total pasivo no corriente Total pasivo

Capital social

2.000.000 2.054.545 150.545 627.273 550.000 56.936.496 0 56.936.496

PATRIMO NIO

Capital autorizado Aportes sociales Reservas Reservas obligatorias Resultados del ejercicio Utilidad o pérdida del ejercicio Total patrimonio TOTAL ACTIVO

169.364.077

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

20.000.0 00 60.000.0 00 31.000.0 00 1.427.5 81

80.000.0 00

31.000.0 00 1.427.58 1 112.427. 581 169.364.077