Concepto De La Tasa Activa 11562d

Materia: Matemática financiera

Sección: 02

Tema: Tasas Activas y Pasivas

Alumno: Miguel Angel Corcios Rodríguez

Carnet: 25-1365-2011

Profesor: Ing. Antonio Chavarría Gómez

Fecha: 16-08-2013

Objetivos

Objetivo General Conocer, estudiar y analizar lo que significan las tasas de interés activas y pasivas en el Sistema Financiera, para poder identificar la diferencia entre estas, además comparar las diferentes tasas de intereses que aplican las instituciones financieras.

Objetivos Específicos Conocer diferentes tipos de conceptos de lo que significa la tasa de interés activas y pasivas aplicadas en el Sistema Financiero. E identificar la diferencia entre la tasa de interés activa y pasiva.

Introducción

En la presente investigación sobre las tasas de intereses activas y pasivas en el Sistema Financiero. En resumen, la tasa de interés activa es la que nosotros le pagamos a las instituciones financieras por el otorgamiento de préstamos o tarjetas de créditos y la tasa de interés pasivas es la que nos pagan las instituciones financieras por tener cuentas de ahorro, depósitos a plazo con ellos. Pero para conocer más acerca del tema investigando varios tipos de conceptos que en diferentes palabras explica lo mismo, así mismo investigando las diferentes tasas de interés que aplican las instituciones financieras por medio de la investigación bibliográfica través de la página Web de la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF).Por medio de este informe nos damos cuenta que la tasa de interés activa que cobran las instituciones financieras es siempre mayor a la tasa de interés pasiva porque deben de obtener un porcentaje adicional para cubrir los costos que incurren en gastos istrativos.

TASAS ACTIVAS Y PASIVAS Definición tasas activas: Son las que la cooperativa aplique en los créditos que otorgue a sus asociados y el monto de intereses resultante representarán su ganancia en las operaciones crediticias. Definición tasas pasivas: Son las que la cooperativa deba pagar a quienes le han prestado dinero para su desarrollo comercial, financiero o de inversiones, y el monto de intereses resultante que pague presentará una pérdida. La diferencia entre la tasa activa y la pasiva se llama margen de intermediación o se le denomina spread bancario.

La tasa activa está compuesta por: El costo de los fondos (bonos del tesoro Americano + Riesgo País + Riesgo de devaluación) más el riesgo propiamente de un préstamo como es (riesgo de default por parte de la empresa + Riesgo de liquidez, producto de una inesperada extracción de depósitos + costos istrativos del banco para conceder créditos). Por lo tanto, la tasa de interés activa puede escribirse como (Activa) = T-bill + Riesgo devaluación + Riesgo país + otros tipos de riesgo Los bancos cobran diferentes tasas de interés (activa) a sus clientes de acuerdo con los ingresos del empresario y al uso del crédito. También al momento de tener que calcular cada una de estas tasas existirá una restricción muy importante que condicionará el cálculo, y que es el valor de cada una de estas tasas vigentes en el mercado. Por qué?. Porque por más que quisiéramos otorgar créditos a una tasa activa del, digamos, 5% mensual, si el mercado (bancos, financieras, etc.) está efectuando esas operaciones al 2,5% mensual, nadie recurrirá a nuestra cooperativa porque resultamos muy caros para ellos, ya que consiguen préstamos en el mercado, mucho más económicos.

Con respecto a las tasas pasivas ocurre lo mismo. Por más que nos propongamos no tomar préstamos a tasas superiores al 1% mensual. Por ejemplo, si todo el mercado coloca sus fondos a tasas mínimas de 1,87% nosotros no podremos obtener fondos a la tasa deseada y deberemos aceptar lo que imponga el mercado o quedarnos sin financiación. Otras de las cuestiones que deben ser consideradas a la hora de calcular nuestras tasas activas y pasivas son: a) el nivel de gastos fijos o gastos estructurales b) el volumen de la masa de fondos prestables propios.

? Si tenemos un reducido nivel de gastos fijos podemos fijar tasas activas y pasivas relativamente bajas porque con pocas operaciones de crédito obtendremos los recursos (ganancia neta por intereses) suficientes para cubrir los gastos fijos y tener algún margen de utilidad neta. Si a su vez contamos con un buen volumen de fondos propios a ser destinados a préstamos y no necesitaremos de fondos externos por los cuales pagar tasas pasivas, es claro que todos los intereses que obtengamos serán ganancia pura ya que no habrá que deducirle intereses pagados (a tasa pasiva). Una fórmula rápida para calcular cuánto dinero necesitamos destinar a créditos y que su producto en intereses cubra los costos fijos, sin dejar utilidad ni pérdida, es decir, lo que se denomina "Punto de equilibrio", es: Monto de dinero necesario destinado a préstamos = Gastos fijos / (Tasa activa Tasa pasiva)

Por ejemplo: Si tenemos gastos fijos mensuales por $ 12.000 Y podemos colocar créditos al 3% mensual y pagamos por el dinero recibido el 1,8% mensual, necesitaremos fondos externos por $ 1.000.000 Si en cambio no necesitamos de fondos externos por tener capacidad prestable suficiente, en el mismo ejemplo (al ser la tasa pasiva = 0) necesitaremos sólo $ 400.000 de nuestros fondos para alcanzar el punto de equilibro.

En nuestro país podemos enterarnos de las tasas que manejan los diferentes bancos de nuestro país y para mostrar una diferencia de tasas que estos manejan en el siguiente ejemplo:

Tasas activas Créditos de Davivienda a más de un año plazo A un año plazo A más de un año construcción Con recursos ajenos plazo Tasa Tasa Tasa Tasa Tasa Tasa Tasa Tasa nominal activa nominal activa nominal activa nominal activa Banco No No Hasta el Hasta Hasta el Hasta el No No Davivienda ofrece el ofrece el 21.5% el 21.5% 34.31% ofrece el ofrece el El Salvador producto producto 34.31% producto producto S.A Banco Promerica S.A Banco Davivienda El Salvador S.A Banco Promerica

No No ofrece el ofrece el producto producto 25.75%

51.12%

46%

Hasta el 47.57%

21%

Hasta el 25.58%

16%

Créditos para consumo 25.75% 51.12%

26%

Hasta el

Hasta el 21.13%

Hasta el 7% sobre costo del recurso

No No ofrece el ofrece el producto producto Hasta el 17% sobre costo de recursos

S.A Banco Davivienda El Salvador S.A Banco Promerica S.A

19.25%

22%

35.34% Créditos para actividades productivas 80.25% 21.25% 66.25%

Hasta el 27.85%

22%

Hasta el 27.85%

Depósitos Banco Davivienda El Banco Promerica S.A Salvador S.A Cuentas de Ahorro Hasta $1,000.00 Desde $1,000.01 hasta $2,000.00 Desde $2,000.01 hasta $5,000.00 Desde $5,000.01 hasta $10,000.00 Desde $10,000.01 hasta $20,000.00 Desde $20,000.01 hasta $60,000.00 Desde $60,000.01 hasta $120,000.00 Arriba de $120,000.01 Ahorro a plazo 7 días 14 días 21 días Depósito a plazo fijo 30 días 60 días 90 días 120 días 150 días 180 días 360 días

0.05% 0.05%

0.15% 0.15%

0.05%

0.15%

0.25%

0.25%

0.25%

0.25%

0.25%

0.35%

0.50%

0.50%

Hasta 1.25%

1.00%

0.10% 0.10% 0.10%

0.00% 0.00% 0.00%

0.25% 0.25% 0.25% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%

0.25% 0.35% 0.50% 0.75% 0.75% 1.00% 1.00%

No No ofrece el ofrece el producto producto Hasta 7% s/costo de recursos

Conclusión

Con la presente investigación podremos ser capaces de notar la importancia que tiene las tasas activas o pasivas, a la hora de aplicar para un crédito en el banco o alguna cooperativa que preste el servicio de créditos, diferenciar entre los porcentajes de la tasas como que darán, me beneficiara sí o no .? Hacerse la pregunta y optar por el mejor camino.