Rotinas Do Setor Financeiro 5a555o

Rotinas do Setor Financeiro – Contas a Pagar Fluxo de Informações da empresa A saúde financeira da empresa depende de um rigoroso controle do fluxo de informações financeiras, controles gerenciais para a tomada de decisão, controle do capital de giro, controle de contas a pagar e a receber, permitindo ao uma visão clara, a fim de que ele possa planejar,

dirigir

e

controlar

os

recursos

financeiros

disponíveis.

Contas a Pagar O ciclo de contas a pagar tem início no departamento de compras, no departamento de recursos humanos e em outros núcleos da empresa. Pagamentos indevidos, ainda que de montante baixo, podem gerar grandes prejuízos para a empresa. Os

pagamentos

só

devem

comprovadamente pertinentes.  Validados e Autorizados.

ser

efetuados

após

Modelo Básico

A pessoa responsável pelas contas a pagar deve ter uma atenção à folha de pagamento, os encargos sociais e as obrigações trabalhistas, que devem ser pagas pelas empresas mensalmente ou anualmente. Além de outras despesas e custos necessários para a manutenção das atividades da empresa, que servem como apoio para que a empresa atinja seus objetos. Os pagamentos devem ser cercados de extrema cautela e vinculados às documentações correspondentes, tais como:  Recibos (cópias);  Duplicatas Quitadas;  Boletos Quitados. Os documentos, inclusive a comprovação de cotação de preço, devem ser anexados e verificados.  Confirmação com o fluxo de caixa;  Informação à contabilidade. Gerar relatórios de controle diário:  Relatórios por ordem de valor;  Relatórios por essencialidade;

 Relatório de baixa (pagas);  Relatório de pendências (a pagar);  Orçamento de caixa. os que devem ser seguidos no contas a pagar 1. o: O setor responsável valida o pagamento ou seja ele confere; 2. o: Os gestores e sócios devem aprovar também; 3. o: Processamento e pagamento Importante: Para que possa ser efetuar uma compra antes deve ser feito um processo de cotação. Exemplo de Relatórios de contas a Pagar

Contas a Receber O setor responsável pelas contas a receber deve possuir ferramentas, “softwares”, pessoas qualificadas para manter um rigoroso controle e registro preciso do dinheiro recebido dos clientes, que será aplicado nas operações da empresa. Uma dos princípios básicos de operar um negócio é ter um meio para manter-se com o dinheiro que é devido pelos clientes. Uma função que deve ser realizada de forma eficaz e precisa é a cobrança de clientes para bens ou serviços prestados. A pessoa responsável pelas contas a

receber deve acompanhar as informações de faturamento e cobrança, que devem ser personalizadas de acordo com as necessidades da empresa. Se bem istrado, o setor de contas a receber funciona como uma excelente ferramenta no processo gerencial. Se mal istrado, traz riscos a saúde financeira da empresa e se transforma em um perigo eminente. Para que funcione de forma eficaz, a empresa deve ter uma política de cobrança e controle sobre os valores recebíveis de acordo com:  Rastreamento de contas a receber por data de vencimento;  Rastreamento de contas a receber vencidas;  Rastreamento de contas a receber e a vencer;  Gerenciamento de cheques pré-datados;  Controle de contas bancárias;  Controle de cartões de créditos;  Controle de caixa. Exemplo de Relatório geral de Contas a Pagar e Receber